BUNGA BANK
Ditujukan
Untuk Memenuhi Tugas Terstruktur
Mata
Kuliah : Masail Fiqhiyah
Dosen
Pengampu : Dr. Faqiuddin Abdul Kodir, Lc. MA
Disusun
oleh:
Khayatun Syaidah (1413221010)
INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI SYEKH
NURJATI CIREBON
FAKULTAS SYARIAH & EKONOMI
ISLAM JURUSAN HUKUM EKONOMI SYARIAH
KELAS MUAMALAH A TAHUN AKADEMIK 1437 H / 2016 M
CIREBON JAWA BARAT
Abstrak: Bunga Bank.
Kegiatan ekonomi dari masa ke mana terus mengalami perkembangan, yah dahulu ada
kini tidak ada, atau sebaliknya. Dulu institusi pemodal seperti bank tidak
dikenal dan sekarang ada. Maka persoalan baru muncul ketika pengertian riba
dihadapkan pada persoalan bank. Di satu pihak, bunga bank (interest bank ) terperangkap dalam kriteria riba, disisi lain, bank
mempunyai fungsi sosial yang besar.
Pembahasan
ini bermaksud menggali bagaimana pandangan ulama atau para ahli mengenai Bunga
Bank, yang pada saat ini masih menjadi perbincangan banyak orang, dan juga
bagaimana Bunga Bank ini masih menjadi Pro dan Kontra di kalangan para ulama
dan juga bagi sebagian ahli dimana Bunga ini dianggap merugikan banyak pihak,
orang orang yang tidak memiliki kekuasaan akan sangat merasa dirugikan dengan
hadirnya bunga, maka dari itu sebagian ulama dan juga para ahli banyak yang
menghukumi bunga bank dengan berbagai macam hukum, diantaranya ada yang
membolehkan atau menghalalkan bunga bank, ada yang melarangnya atau
mengharamkan bunga bank, dan ada juga yang mengatakan syubhat, dimana mereka
menghukumi bunga bank dengan berbagai alasan yang logis.
Walaupun
Al-Qur’an dan Hadits sudah sangat jelas bahwa bunga itu riba, dan riba hukumnya
adalah haram. Oleh karna itu mengapa bunga bank masih menjadi perbincangan. Setiap
alasan yang dikeluarkan oleh ulama atau para ahli untuk menghukumi bunga bank
menjadikan landasan yang kuat.
Kata kunci: bunga,
riba, pendapat ulama
BUNGA BANK
Latar Belakang
Islam
mengajarkan kepada umatnya agar tolong menolong, salah satu contohnya aalah
dalam bentuk peminjaman uang. Namun pemberian pinjaman itu jangan sampai merugikan
dan menyengsarakan orang lain. Contoh peminjaman yang merugikan adalah sistem
riba yang mengandung unsur kelebihan dan tambahan tanpa ada ada ganti atau
imbalan yang disyaratkan bagi salah seorang dari dua orang yang melakukan
transaksi/akad.
Di
sisi lain, kita dihadapkan pada suatu kenyataan bahwa praktek riba yang
merambah ke berbagai negara ini sulit diberantas, sehingga berbagai penguasa
terpaksa dilakukan pengaturan dan pembatasan terhadap bisnis pembungaan uang.
Perdebatan panjang di kalangan ahli fikih tentang riba belum menemukan titik
temu. Sebab mereka masing-masing memiliki alasan yang kuat. Akhirnya timbul
berbagai pendapat yang bermacam-macam tentang bunga dan riba.
Identifikasi Masalah
1. Apa
pengertian bunga bank ?
2. Apa
hukum Bunga Bank itu sendiri ?
3. Apa
saja alasan bagi yg menghukumi Bunga Bank ?
PEMBAHASAN
1.
Pengertian
Bunga Bank
Pengertian bank menurut
Undang-undang No.7 Tahun 1992 tentang perbankan ialah badan usaha yang
menghimpun dana masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada
masyarakat dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. Sedangkan bunga
bank adalah kelebihan jasa yang harus dibayarkan kepada bank dari pihak
peminjam atau pihak yang berhutang.[1]
Pada umumnya dalam ilmu
ekonomi, bunga itu timbul dari sejumlah uang pokoknya, yang lazim disebut
dengan istilah “kapital” atau “modal”[2]
berupa uang. Dan bunga itu juga dapat disebut dengan istilah “rente” juga
dikenal dengan “interest”.[3]
Bunga bank adalah sebuah system yang
diterapkan oleh bank-bank konvensional (non Islam) sebagai suatu lembaga
keuangan yang mana fungsi utamanya menghimpun dana untuk kemudian disalurkan
kepada yang memerlukan dana (pendanaan), baik perorangan maupun badan usaha,
yang berguna untuk investasi produktif dan lain-lain.
Bunga bank sendiri dapat diartikan
berupa ketetapan nilai mata uang oleh bank yang memiliki tempo/tenggang waktu,
untuk kemudian pihak bank memberikan kepada pemiliknya atau menarik dari si
peminjam sejumlah bunga (tambahan) tetap sebesar beberapa persen, seperti lima
atau sepuluh persen.
Bunga bank ini termasuk
riba, sehingga bunga bank juga diharamkan dalam ajaran Islam. Bedanya riba
dengan bunga/rente (bank) yakni riba adalah untuk pinjaman yang bersifat
konsumtif, sedangkan bunga/rente (bank) adalah untuk pinjaman yang bersifat
produktif. Namun demikian, pada hakikatnya baik riba, bunga/rente atau
semacamnya sama saja prakteknya, dan juga memberatkan bagi peminjam.
Persoalan halal
tidaknya bunga (interest) sebagai instrumen keuangan merupakan sumber
kontroversi di seluruh dunia Islam sejak lama. Sumber kontroversi ini adalah
ayat-ayat al-Qur'an yang melarang riba – sebuah praktek Arab kuno – yakni
apabila seseorang berhutang, hutangnya akan berlipat jika ia menunggak lagi,
hutangnya akan berlipat lagi. Selama berabad-abad, banyak kaum muslim yang
menyimpulkan ayat-ayat tersebut bahwa kontrak pinjaman yang menetapkan
keuntungan tertentu bagi si pemberi pinjaman adalah perbuatan yang tidak
bermoral, tidak sah atau haram-terlepas dari tujuan, jumlah pinjaman, maupun
lembaga yang terlibat.
2.
Hukum
Bunga bank menurut Islam
Seluruh ‘ulama
sepakat mengenai keharaman riba, baik yang dipungut sedikit maupun banyak.
Seseorang tidak boleh menguasai harta riba; dan harta itu harus dikembalikan
kepada pemiliknya, jika pemiliknya sudah diketahui, dan ia hanya berhak atas
pokok hartanya saja. Al-Quran dan Sunnah dengan sharih telah menjelaskan
keharaman riba dalam berbagai bentuknya; dan seberapun banyak ia dipungut.
Allah swt berfirman:
الَّذِينَيَأْكُلُونَالرِّبالايَقُومُونَإِلَّاكَمَايَقُومُالَّذِييَتَخَبَّطُهُالشَّيْطَانُمِنَالْمَسِّذَلِكَبِأَنَّهُمْقَالُواإِنَّمَاالْبَيْعُمِثْلُالرِّباوَأَحَلَّاللَّهُالْبَيْعَوَحَرَّمَالرِّبافَمَنْجَاءَهُمَوْعِظَةٌمِنْرَبِّهِفَانْتَهَىفَلَهُمَاسَلَفَوَأَمْرُهُإِلَىاللَّهِوَمَنْعَادَفَأُولَئِكَأَصْحَابُالنَّارِهُمْفِيهَاخَالِدُونَ
”Orang-orang yang makan (mengambil) riba tidak
dapat berdiri melainkan seperti berdirinya orang yang kemasukan syaitan
lantaran (tekanan) penyakit gila keadaan mereka yang demikian itu, adalah
disebabkan mereka Berkata (berpendapat), sesungguhnya jual beli itu sama dengan
riba,” padahal Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba.
Orang-orang yang telah sampai kepadanya larangan dari Tuhannya, lalu terus
berhenti (dari mengambil riba), maka baginya apa yang telah diambilnya dahulu
(sebelum datang larangan); dan urusannya (terserah) kepada Allah. Orang yang
kembali (mengambil riba), maka orang itu adalah penghuni-penghuni neraka;
mereka kekal di dalamnya”. [QS Al Baqarah (2): 275].
يَاأَيُّهَاالَّذِينَآمَنُوااتَّقُوااللَّهَوَذَرُوامَابَقِيَمِنَالرِّباإِنْكُنْتُمْمُؤْمِنِينَ،فَإِنْلَمْتَفْعَلُوافَأْذَنُوابِحَرْبٍمِنَاللَّهِوَرَسُولِهِوَإِنْتُبْتُمْفَلَكُمْرُؤُوسُأَمْوَالِكُمْلاتَظْلِمُونَوَلاتُظْلَمُونَ
“Hai orang-orang yang beriman, bertakwalah
kepada Allah dan tinggalkan sisa riba (yang belum dipungut) jika kamu
orang-orang yang beriman. Maka jika kamu tidak mengerjakan (meninggalkan sisa
riba), maka ketahuilah, bahwa Allah dan rasul-Nya akan memerangimu. Dan jika
kamu bertaubat (dari pengambilan riba), maka bagimu pokok hartamu; kamu tidak
menganiaya dan tidak (pula) dianiaya”. [TQS Al Baqarah (2): 279].
Di dalam Sunnah, Nabiyullah Muhammad saw:
دِرْهَمُرِبَايَأْكُلُهُالرَّجُلُوَهُوَيَعْلَمُأَشَدُّمِنْسِتٍّوَثَلَاثِيْنَزِنْيَةً
“Satu
dirham riba yang dimakan seseorang, dan dia mengetahui (bahwa itu adalah riba),
maka itu lebih berat daripada enam puluh kali zina”. (HR Ahmad dari Abdullah
bin Hanzhalah).
الرِبَاثَلاثَةٌَوَسَبْعُوْنَبَابًاأَيْسَرُهَامِثْلُأَنْيَنْكِحَالرَّجُلُأُمَّهُ,وَإِنَّأَرْبَىالرِّبَاعَرْضُالرَّجُلِالْمُسْلِمَ
“Riba
itu mempunyai 73 pintu, sedang yang paling ringan seperti seorang laki-laki
yang menzinai ibunya, dan sejahat-jahatnya riba adalah mengganggu kehormatan seorang
muslim”. (HR Ibn Majah).
لَعَنَرَسُوْلُاللهِصَلَّىاللهُعَلَيْهِوَسَلَّمَآكِلَالرِّباَوَمُوْكِلَهُوَكَاتِبَهُوَشَاهِدَيْهِ,وَقَالَ:هُمْسَوَاءٌ
“Rasulullah saw melaknat orang memakan riba,
yang memberi makan riba, penulisnya, dan dua orang saksinya. Belia bersabda;
Mereka semua sama”. (HR Muslim) Di dalam Kitab al-Mughniy, Ibnu Qudamah
mengatakan, “Riba diharamkan berdasarkan Kitab, Sunnah, dan Ijma’. Adapun
Kitab, pengharamannya didasarkan pada firman Allah swt,”Wa harrama al-riba”
(dan Allah swt telah mengharamkan riba) (Al-Baqarah:275) dan ayat-ayat
berikutnya. Sedangkan Sunnah; telah diriwayatkan dari Nabi saw bahwasanya
beliau bersabda, “Jauhilah oleh kalian 7 perkara yang membinasakan”. Para
shahabat bertanya, “Apa itu, Ya Rasulullah?”. Rasulullah saw menjawab,
“Menyekutukan Allah, sihir, membunuh jiwa yang diharamkan Allah kecuali dengan
haq, memakan riba, memakan harta anak yatim, lari dari peperangan, menuduh
wanita-wanita Mukmin yang baik-baik berbuat zina”. Juga didasarkan pada sebuah
riwayat, bahwa Nabi saw telah melaknat orang yang memakan riba, wakil, saksi,
dan penulisnya”.[HR. Imam Bukhari dan Muslim].[4]
3.
Pro dan Kontra
Ada beberapa pendapat ulama dalam
menetapkan hukum bunga bank, yaitu:
a.
Haram dan termasuk riba, karena kelebihan pembayaran
tersebut teklah ditentukan ketika akad berlangsung.pendapat ini di kemukakan
oleh mushthafa zarga dan abu zahra yaitu ulama besar pada abad ke-20.
b.
Tidak termasuk riba, sebab cukup rasional untuk biaya
pengelolaan serta jasa yang diberikan kepada pemilik uang. Pendapat ini dapat
dikemukakan oleh Mahmud Syaltut dari Al azhr.
c.
Syubhat,
yaitu belum jelas antara halal dan haram. Mereka cenderung berhati-hati.
Pendapat ini dikemukakan oleh majlis tarjih muhamadiyah di indonesia.[5]
Adapun pendapat
lain mengenai hukum bunga bank itu sendiri, diantaranya:
1)
Muhammad Nettajullah Shiddiqi
Alasan
mengapa Muhammad Nettajullah Shiddiqi mengharamkan bunga bank.
a.
Bunga bersifat menindas yang menyangkut pemerasan.
b.
Bunga memindahkan kekayaan dari orang miskin (lemah)
kepada orang kaya (kuat) yang kemudian dapat menciptakan ketidakseimbangan
kekayaan.
2)
Pendapat Syekh Abu Zahrah, Guru Besar pasa Fakultas
Hukum Universitas Cairo, Abul A’la Al-Maududi (pakistan), Muhammad Abdullah
Al-Arabi, penasihat Hukum pada Islamic Congress Cairo, dan lain-lain, menyatakan
bahwa bunga bank termasuk riba nasi’ah yang
dilarang oleh Islam. Oleh karna itu, umat Islam tidak boleh bermuamalah dengan
bank yang memakai sistem bunga, kecuali kalau dalam keadaan darurat atau
terpaksa.[6]
3)
Di indonesia, salah seorang yang berpendapat bahwa
bunga bank itu di perbolehkan karena tidak sama dengan riba adalah Syarifuddin
Prawiranegara.ia berpendapat bahwa riba berbeda dengan bunga bank. Bunga bank
adalah rente, yaitu tingkat bunga
yang wajar, yang hanya boleh dipungut berdasarkan undang-undang, tidak dipungut
secara liar tanpa adanya aturan yang mengatur keberadaannya. Sedangkan riba
menurutnya adalah tiap-tiap laba yang abnormal yang diperoleh dalam jualbeli bebas,
tetapi dimana satu pihak terpaksa menerima kontrak jual beli itu karna
kedudukannya lemah.[7]
4)
Majelis Tarjih Muhammadiyah
Majelis
Tarjih Sidoarjo (1968) memutuskan:
a.
Riba hukumnya haram dengan nash sharih Al-Qur’an dan
As-Sunnah.
b.
Bank dengan
system riba hukumnya haram dan bank dengan tanpa riba hukumnya halal.
c.
Bunga yang
diberikan oleh bank-bank milik negara kepada para nasabahnya atau sebaliknya
yang selama ini berlaku, terasuk perkara musytabihat.
d.
Menyarankan
kepada pimpian pusat muhammadiyah untuk mengusahakan terwujudnya konsepsi
system perekonomian, khususnya lembaga perbankan yang sesuai dengan kaidah
islam.
5)
Lajnah Bahsul Masa’il
Nahdhatul Ulama
Menurut
lembaga yang berfungsi dalam memberikan fatwa atas permasalahan umat ini, hukum
bank dengan praktek bunga di dalamnya sama seperti hukum gadai. Terdapat 3
pendapat ulama sehubungan dengan masalah ini yaitu:
a.
Haram, sebab termasuk utang yang dipungut rentenir,
b.
Halal, sebab tidak ada syarat pada waktu
akad atau perjanjian kredit
c.
Syubhat (tidak tentu halal haramnya), sebab para ahli
hukum berselisih
pendapat tentangnya.[8]
4.
Argumentasi
Larangan
al-Qur’an terhadap pengambilan riba adalah jelas dan pasti. Sepanjang
pengetahuan tidak seorang pun mempermasalahkannya. Tetapi pertentangan yang
ditimbulkan adalah mengenai perbedaan antara riba dan bunga. Salah satu mazhab
pemikiran percaya bahwa apa yang dilarang Islam adalah riba, bukan bunga.
Sementara suatu mazhab pemikiran lain merasa bahwa sebenarnya tidak terdapat
perbedaan antara riba dan bunga. Karena itu pertayaan pertama yang harus
dijawab adalah apakah ada perbedaan antara riba dalam al-Qur’an dan bunga dalam
dunia kapitalis.
Menurut para
ulama fiqih, riba dibagi menjadi 4 (empat) macam:
1.
Riba Fadhl, yaitu tukar menukar dua barang yang sama
jenisnya dengan tidak sama timbangannya atau takarannya yang disyaratkan oleh
orang yang menukarkan. Contoh: tukar menukar dengan emas, perak dengan perak,
beras dengan beras, gandum dan sebagainya.
2.
Riba Qardh, yaitu meminjamkan sesuatu dengan syarat
ada keuntungan atau tambahan bagi orang yang meminjami/mempiutangi. Contoh :
Andi meminjam uang sebesar Rp. 25.000 kepada Budi. Budi mengharuskan Andi
mengembalikan hutangnya kepada Budi sebesar Rp. 30.000. maka tambahan Rp. 5.000
adalah riba Qardh.
3.
Riba Yad, yaitu berpisah dari tempat sebelum timbang
diterima. Maksudnya: orang yang membeli suatu barang, kemudian sebelumnya ia
menerima barang tersebut dari sipenjual, pembeli menjualnya kepada orang lain.
Jual beli seperti itu tidak boleh, sebab jual-beli masih dalam ikatan dengan
pihak pertama.
4.
Riba Nasi’ah, yaitu tukar menukar dua barang yang
sejenis maupun tidak sejenis yang pembayarannya disyaratkan lebih, dengan
diakhiri/dilambatkan oleh yang meminjam. Contoh : Rusminah membeli cincin
seberat 10 Gram. Oleh penjualnya disyaratkan membayarnya tahun depan dengan
cincin emas seberat 12 gram, dan jika terlambat satu tahun lagi, maka tambah 2
gram lagi menjadi 14 gram dan seterusnya.
Jika kita
melihat pengertian riba yang tercantum dalam surat al-Rum ayat 39, “riba
adalah nilai atau harga yang ditambahkan kepada harta atau uang yang
dipinjamkan kepada orang lain.” Maka bunga bank sama dengan riba. Oleh karena
itu wajarlah jika MUI mengeluarkan fatwa bahwa bunga bank adalah haram. Namun
begitu, hukum Islam sangatlah fleksibel. Artinya bagi Anda yang tinggal di
daerah dimana tidak ada bank syariah seperti di NTT misalnya, sementara
transaksi perbankan sangatlah krusial bagi bisnis Anda, maka hukumnya menjadi
makruh. Hukum Islam itu gampang untuk dijalankan tapi jangan
digampangkan.
Termasuk
saya adalah orang yang tidak membolehkan bunga bank, karna dilihat pada zaman
modern seperti ini sulit untuk kita menghindari, dan perlu di ketahui kalau
bunga itu adalah riba maka bunga tersebut haram hukumnya, dan jika bunga tersebut
bukan termasuk riba, maka boleh hukumnya. Dengan adanya Bank Syariah, kita
dapat menghindari yang nama nya riba dalam bentuk bunga, karna dalan perbankan
syariah tidak mengenal yang namanya bunga atau riba, tapi lebih kepada
memberikan imbalan jasa atau fee. Dimana
kita membayar atau memberkan imbalan kepada bank atas jasa yang dilakukan.
Seperti yang
sudah dijelaskan bahwa kita dapat menghindari yang namanya bunga atau riba
dengan beberapa cara yang sudah disebutkan, diantaranya, adalah: wadiah, mudharabah, musyarakat, murabahah, dan
juga qardhul hasan. Dengan kita
bertransaksi dengan bank syariah, kita dapat menghindari hal-hal yang berkaitan
dengan riba.
PENUTUP
1.
Kesimpulan
Seluruh ‘ulama sepakat mengenai keharaman riba,
baik yang dipungut sedikit maupun banyak. Seseorang tidak boleh menguasai harta
riba; dan harta itu harus dikembalikan kepada pemiliknya, jika pemiliknya sudah
diketahui, dan ia hanya berhak atas pokok hartanya saja. Al-Quran dan Sunnah
dengan sharih telah menjelaskan keharaman riba dalam berbagai bentuknya; dan
seberapun banyak ia dipungut.
Riba dengan kelebihan/tambahan
pembayaran tanpa ada ganti/imbalan, yang disyaratkan bagi salah seorang dari
kedua belah pihak yang membuat akad/transaksi sedangkan Bunga adalah sejumlah
uang yang dibayar atau untuk penggunaan modal. Jumlah tersebut misalnya
dinyatakan dengan satu tingkat atau prosentase modal yang bersangkut paut
dengan itu yang dinamakan suku bunga modal.
Banyak ulama yang menghukumi bunga
bank dengan berbagai macam, diantaranya adalah, haram, halal/boleh, dan juga
syubhat atau tidak jelas halal-haramnya. Semua itu tergantung bagaimana kita
menyikapi bunga bank tersebut, baik kita menganggap itu haram atau boleh semua
sudah ada alasannya masing-masing.
DAFTAR PUSTAKA
Sarjono,
Ahmadi, Buku Ajar FIQH, Solo,2008
Kahar Mansur, Beberapa Pendapat Menegenai Riba,
Jakarta: Kalam Mulia, 1999
Sri Purwaningsih, SE,
Poniman, SE, Akuntansi pengantar I untuk Sekretaris, Semarang: Jurusan
Administrasi Niaga Politeknik Negeri Semarang, 1999
Drs.
Syahirin Harahap, Bunga Uang dan Riba dalam Hukum Islam, Jakarta:
Pustaka al-Husna, 1993
Racmat
Syafe’i, Fiqih Muamalah, Bandung:
Pustaka Setia, 2004
Syarifuddin
Prawiranegara, Ekonomi dan Keuangan:
makna Ekonomi Islam Kumpulan Karangan terpilih, Jilid II, Jakarta:
Masaagung, 1988
https://www.cermati.com/artikel/mengenal-riba-dan-kaitannya-dengan-bunga-bank
(diunggah pada tanggal, 12 desember 2016, pkl 14.20)
[1] Sarjono, Ahmadi, Buku Ajar Fiqh, (Solo, 2008), Hlm, 50
[2] Sri Purwaningsih, SE, Poniman,
SE, Akuntansi pengantar I untuk Sekretaris, Semarang: Jurusan
Administrasi Niaga Politeknik Negeri (Semarang, 1999), Hlm.21-22
[4] Kahar
Mansur, Beberapa Pendapat Menegenai Riba, (Jakarta: Kalam Mulia 1999) Hal, 52
[5] Sarjono, Ahmadi, Buku Ajar
FIQH, (solo,2008),
halaman:50
[6] Racmat Syafe’i, Fiqih Muamalah, Bandung: Pustaka Setia,
2004, hlm. 274
[7] Syarifuddin Prawiranegara, Ekonomi dan Keuangan: makna Ekonomi Islam
Kumpulan Karangan terpilih, Jilid II, Jakarta: Masaagung, 1988, hlm. 290
[8] https://www.cermati.com/artikel/mengenal-riba-dan-kaitannya-dengan-bunga-bank (diunggah pada tanggal, 12
desember 2016, pkl 14.20)
Tidak ada komentar:
Posting Komentar